建行江蘇省分行：生產(chǎn)基地類客戶授信策略研究

我國(guó)已成為全球最大的工業(yè)制造國(guó)，許多集團(tuán)企業(yè)為搶占發(fā)展先機(jī)和市場(chǎng)份額紛紛設(shè)立生產(chǎn)基地，由生產(chǎn)基地負(fù)責(zé)集團(tuán)產(chǎn)業(yè)鏈中的某個(gè)或某幾個(gè)環(huán)節(jié)，關(guān)聯(lián)交易多。

建行江蘇省分行對(duì)生產(chǎn)基地類客戶做出初步界定，分析集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)交易并可能衍生的主要風(fēng)險(xiǎn)，提出客戶與項(xiàng)目授信審批策略建議。

該行表示，生產(chǎn)基地類客戶特征有三點(diǎn)：第一，集團(tuán)特征明顯。具體體現(xiàn)為關(guān)聯(lián)交易占比多、資金由集團(tuán)統(tǒng)一管理、依托集團(tuán)品牌、技術(shù)、管理優(yōu)勢(shì)。第二，區(qū)域聚集效應(yīng)。具體體現(xiàn)為產(chǎn)業(yè)鏈聚集、地方政府對(duì)區(qū)域內(nèi)產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)布局、集團(tuán)擴(kuò)張聚集。第三，國(guó)家政策驅(qū)動(dòng)。

該行進(jìn)一步表示，生產(chǎn)基地類客戶主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有兩點(diǎn)：第一，關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為虛假交易、粉飾報(bào)表、資金占用。第二，借款人風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為過(guò)度融資風(fēng)險(xiǎn)、借款人非集團(tuán)核心產(chǎn)業(yè)或環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)、集團(tuán)內(nèi)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

該行針對(duì)江蘇轄內(nèi)生產(chǎn)基地類客戶情況進(jìn)行調(diào)研，調(diào)研發(fā)現(xiàn)：一、生產(chǎn)基地類客戶主要集中在前五大行業(yè)。二、客戶需求以流動(dòng)資金為主。三、客戶省內(nèi)分布相對(duì)分散。

此外，該行提出了綜合融資審批策略建議和風(fēng)險(xiǎn)控制措施建議。總體策略為立足集團(tuán)視角、優(yōu)選客戶項(xiàng)目，控制融資份額、防范集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)。首先，在客戶選擇上，優(yōu)先支持集團(tuán)背景實(shí)力雄厚、具有自主品牌且技術(shù)領(lǐng)先的行業(yè)內(nèi)頭部企業(yè)；集團(tuán)產(chǎn)業(yè)鏈完善、終端需求市場(chǎng)空間大的企業(yè)。選擇支持集團(tuán)統(tǒng)一供應(yīng)商及價(jià)格、集團(tuán)內(nèi)部消納產(chǎn)品需求的企業(yè)。審慎支持集團(tuán)中產(chǎn)業(yè)鏈環(huán)節(jié)市場(chǎng)需求供大于求的企業(yè)；項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后近三年連續(xù)出現(xiàn)虧損的企業(yè)；關(guān)聯(lián)交易異常、存在大額其他應(yīng)收賬款的企業(yè)。其次，在項(xiàng)目選擇上，優(yōu)先支持集團(tuán)內(nèi)部產(chǎn)能轉(zhuǎn)移、有當(dāng)?shù)卣咧С值捻?xiàng)目；完善集團(tuán)產(chǎn)業(yè)鏈且該產(chǎn)品市場(chǎng)前景較好的項(xiàng)目；區(qū)域內(nèi)已形成產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)業(yè)集群的上下游配套項(xiàng)目。選擇支持集團(tuán)內(nèi)同類產(chǎn)品擴(kuò)能的項(xiàng)目。壓縮退出集團(tuán)內(nèi)終端產(chǎn)品為產(chǎn)能過(guò)剩的企業(yè)。再次，在融資額度控制上：一是，借款人融資額度控制；二是，集團(tuán)融資總量控制；三是，集團(tuán)融資份額控制；四是，集團(tuán)融資份額控制。最后，在產(chǎn)品選擇上，區(qū)分固定資產(chǎn)貸款類、經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)類、融資租賃類、并購(gòu)類融資等不同產(chǎn)品。

該行表示，在風(fēng)險(xiǎn)控制措施上，一是，關(guān)注信貸資金流向。二是，關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。三是，關(guān)注還款資金封閉管理。四是，關(guān)注企業(yè)所屬集團(tuán)擴(kuò)張情況。五是，關(guān)注企業(yè)或有負(fù)債控制。（吳文兵 趙純 王慧 王婷）